In qualità di lavoratore autonomo, è importante sfruttare tutte le detrazioni fiscali disponibili. Di seguito è riportato un elenco di detrazioni fiscali che possono essere applicabili alla vostra attività di assistenza domiciliare.
1. Deduzione per l’ufficio domestico
Se utilizzate una parte della vostra casa esclusivamente per la vostra attività di asilo nido, potreste avere diritto a una deduzione per l’ufficio domestico. Questa detrazione consente di dedurre una parte delle spese domestiche, come gli interessi ipotecari, le imposte sulla proprietà e le utenze, in base alla percentuale di casa utilizzata per scopi professionali.
2. Spese aziendali
È possibile dedurre le spese relative alla gestione dell’attività di assistenza domiciliare, come i giocattoli, i libri e le forniture utilizzate a scopo educativo. È inoltre possibile dedurre le spese relative alla manutenzione della casa, come le forniture per la pulizia e i servizi di cura del prato.
3. Ammortamento
È possibile dedurre il costo delle attrezzature utilizzate per l’attività di asilo nido, come culle, seggioloni e box. Questa deduzione può essere ripartita nel tempo, in quanto le attrezzature si deprezzano.
4. Spese per il veicolo
Se utilizzate il vostro veicolo personale per scopi professionali, come il trasporto dei bambini da e verso l’asilo nido, potete avere diritto a una detrazione in base al chilometraggio percorso per scopi professionali. Si può scegliere di applicare la tariffa chilometrica standard o di dedurre le spese effettivamente sostenute per il veicolo, come benzina, manutenzione e riparazioni.
È importante tenere un registro accurato di tutte le spese relative all’attività di assistenza domiciliare, nonché di tutti i redditi percepiti. Massimizzando le detrazioni fiscali, è possibile ridurre l’onere fiscale e trattenere una parte maggiore del denaro duramente guadagnato. Consultate un professionista fiscale o un commercialista per avere indicazioni su come richiedere correttamente queste detrazioni e assicurarvi di essere in regola con tutte le leggi e i regolamenti fiscali.
Quando si tratta di detrarre le spese per l’asilo nido dalle tasse, ci sono alcune cose da tenere a mente. In primo luogo, l’IRS consente un credito per l’assistenza ai bambini e alle persone a carico, che può essere richiesto dai contribuenti che hanno sostenuto spese per la cura di un figlio a carico di età inferiore ai 13 anni, o di un coniuge disabile o di una persona a carico. Il credito vale fino al 35% delle spese qualificate, con un massimo di 3.000 dollari per una persona a carico o di 6.000 dollari per due o più persone a carico.
Per poter beneficiare del credito, le spese per l’asilo nido devono essere sostenute in modo che il contribuente possa lavorare o cercare attivamente lavoro. Il dipendente deve inoltre aver vissuto con il contribuente per più della metà dell’anno. Inoltre, il fornitore dell’asilo nido deve soddisfare determinate qualifiche, come essere autorizzato, registrato o certificato dallo Stato.
Le spese qualificate che possono essere ammortizzate includono il costo dei servizi di asilo nido o di babysitting, nonché le spese per l’assistenza prima e dopo la scuola. Anche i campi estivi diurni possono essere considerati spese qualificate, ma non i campi notturni. Tuttavia, le spese per i programmi educativi o di arricchimento, come le lezioni di musica o le ripetizioni, non contano.
È importante tenere una registrazione accurata di tutte le spese per l’asilo nido, comprese le ricevute e le fatture, per poter richiedere il credito. I contribuenti possono anche dover fornire il nome, l’indirizzo e il numero di identificazione del contribuente (TIN) del fornitore dell’asilo nido.
Un caregiver può essere in grado di dichiarare alcune spese sulle proprie tasse se soddisfa determinati criteri. In primo luogo, l’assistente deve prestare assistenza a una persona non autosufficiente, come un figlio, un coniuge, un genitore o un altro parente che non è in grado di badare a se stesso a causa di una menomazione fisica o mentale. In secondo luogo, il caregiver deve aver sostenuto spese relative all’assistenza, come spese mediche, spese di trasporto e altre spese direttamente correlate all’assistenza del dipendente.
Se il caregiver soddisfa questi criteri, potrebbe essere in grado di richiedere il credito d’imposta per spese mediche (METC), che consente di dichiarare le spese mediche ammissibili sulle proprie imposte. Il METC è un credito d’imposta non rimborsabile, il che significa che può essere utilizzato solo per ridurre le imposte dovute e non può dare luogo a un rimborso.
Inoltre, se il caregiver si occupa di un figlio a carico di età inferiore ai 18 anni o di una persona a carico con una disabilità fisica o mentale, può avere diritto al Canada Caregiver Credit (CCC). Il CCC è un credito d’imposta non rimborsabile che può essere richiesto dal caregiver o dal dipendente, a seconda delle circostanze.
In generale, i caregiver dovrebbero tenere un registro dettagliato di tutte le spese relative all’assistenza del proprio dipendente e consultare un professionista fiscale per determinare quali spese sono ammissibili per il credito d’imposta.
Ci sono alcune detrazioni che si possono richiedere sulla dichiarazione dei redditi senza ricevute, ma sono limitate e soggette a determinate condizioni. Ecco alcuni esempi:
1. Deduzione standard: Se le spese deducibili non sono sufficienti per la suddivisione in voci, si può optare per la deduzione standard. L’importo varia a seconda del proprio status, ma si tratta di una deduzione forfettaria che non richiede ricevute.
2. Donazioni di beneficenza: Se avete fatto donazioni in contanti inferiori a 250 dollari a un’organizzazione caritatevole qualificata, non avete bisogno di una ricevuta, ma avete bisogno di un qualche tipo di documento scritto, come un estratto conto bancario o un assegno annullato, per dimostrare la donazione. Per le donazioni di 250 dollari o più, è necessaria una ricevuta o un riconoscimento scritto da parte dell’ente di beneficenza.
3. Chilometraggio: se si utilizza il proprio veicolo per scopi professionali, medici o caritatevoli, è possibile richiedere una detrazione per il chilometraggio senza ricevute, ma è necessario tenere un registro dei chilometri percorsi.
4. Deduzione per l’ufficio a casa: Se lavorate da casa, potete richiedere una detrazione per l’ufficio domestico in base a un metodo semplificato che non richiede ricevute. Questo metodo consente di detrarre 5 dollari per metro quadrato di ufficio, fino a un massimo di 300 metri quadrati.
È importante notare che, sebbene alcune detrazioni non richiedano ricevute, è comunque necessario tenere una buona documentazione delle spese sostenute ed essere in grado di dimostrare le detrazioni in caso di controlli da parte del fisco. Inoltre, se si richiedono detrazioni senza ricevute, assicurarsi di seguire tutte le regole e i requisiti per ogni detrazione per evitare problemi con il fisco.